2026 기초연금 수급자격 총정리｜소득인정액 계산법과 내 집·예금·재산 공제금액 확인하는 방법

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2026년 기초연금 · 소득인정액 · 재산공제 · 모의계산

집이 있어도 기초연금을 받을 수 있을까요?

기초연금은 만 65세 이상 어르신의 소득과 재산을 종합적으로 평가해 지급하는 제도입니다. 집이 있다는 이유만으로 자동 탈락하지 않고, 국민연금을 받는다는 이유만으로 무조건 제외되지도 않습니다. 중요한 것은 월급이나 연금소득뿐 아니라 주택, 토지, 예금, 자동차, 부채 등을 정해진 방식으로 계산한 월 소득인정액입니다. 이 글에서는 2026년 선정기준액부터 지역별 기본재산액 공제, 금융재산 2,000만 원 공제, 근로소득 공제와 실제 계산 사례까지 순서대로 살펴봅니다.

단독가구 선정기준액

247만 원

월 소득인정액 기준

부부가구 선정기준액

395만 2천 원

부부 합산 기준

2026년 기준연금액

34만 9,700원

개인별 최대 기준금액

재산 소득환산율

연 4%

일반적인 재산 환산 기준

2026년 7월 30일 시행 보건복지부 고시 기준. 선정기준액은 수급 가능 여부를 판단하는 기준이며 실제 지급액과는 다릅니다.

목차

1. 2026년 기초연금 수급자격과 선정기준액
2. 소득인정액과 근로·연금소득 계산법
3. 지역별 기본재산액과 금융재산 공제
4. 집·예금·부채를 넣어 소득인정액 계산하기
5. 복지로 모의계산과 신청 절차
6. 국민연금·자동차·증여재산 주의사항
7. 기초연금 수급자격 FAQ 10가지
8. 최종 체크리스트와 공식 참고자료

1. 2026년 기초연금 수급자격과 선정기준액

① 기초연금은 누가 신청할 수 있나요?

원칙적으로 대한민국 국적을 가지고 국내에 거주하는 만 65세 이상 어르신 가운데 가구의 소득인정액이 해당 연도 선정기준액 이하인 분이 대상입니다. 직역연금 수급권자와 그 배우자 등 일부 제외 대상 및 예외가 있습니다.

② 2026년 단독가구 선정기준액

2026년 단독가구의 선정기준액은 월 247만 원입니다. 이는 통장에 매달 247만 원이 입금되면 탈락한다는 뜻이 아닙니다. 각종 소득공제와 재산의 소득환산을 거쳐 계산한 소득인정액을 비교하는 것입니다.

③ 2026년 부부가구 선정기준액

2026년 부부가구의 선정기준액은 월 395만 2,000원입니다. 부부 중 한 사람만 65세 이상이거나 한 사람만 신청하는 경우에도 원칙적으로 부부가구 기준을 적용합니다.

④ 2025년과 얼마나 달라졌나요?

2025년 선정기준액은 단독가구 228만 원, 부부가구 364만 8,000원이었습니다. 2026년에는 각각 19만 원, 30만 4,000원 인상되었습니다.

⑤ 2026년 기초연금 최대 지급액

2026년 기준연금액은 월 34만 9,700원입니다. 다만 모든 수급자가 이 금액을 그대로 받는 것은 아닙니다. 국민연금 연계감액, 부부감액, 소득역전방지 감액 등에 따라 실제 지급액이 달라질 수 있습니다.

⑥ 부부가 모두 받으면 얼마인가요?

부부가 모두 기초연금을 받는 경우에는 각자의 산정액에 부부감액이 적용됩니다. 두 사람 모두 기준연금액을 적용받는 경우 20% 감액을 반영한 합산 최대액은 월 55만 9,520원입니다.

⑦ 소득인정액이란?

소득인정액은 근로소득, 국민연금 등 소득을 평가한 금액과 주택·토지·예금 등 재산을 월 소득으로 환산한 금액을 합산한 수치입니다. 실제 통장 입금액과 같지 않습니다.

⑧ 집이 있으면 무조건 탈락하나요?

아닙니다. 주택은 일반재산으로 평가되며 지역별 기본재산액 공제와 부채 차감 등을 거친 뒤 소득으로 환산됩니다. 주택이 있어도 소득인정액이 선정기준액 이하라면 수급 가능성을 검토할 수 있습니다.

⑨ 국민연금을 받으면 기초연금을 못 받나요?

국민연금을 받고 있어도 기초연금 신청이 가능합니다. 다만 국민연금 급여는 소득인정액 산정에 반영되고, 국민연금 수급액 등에 따라 기초연금 지급액이 조정될 수 있습니다.

⑩ 기초생활보장 수급자도 신청 가능한가요?

기초생활보장 수급자도 기초연금 신청 자체는 가능합니다. 다만 기초연금 수령이 생계급여 등 다른 복지급여 산정에 영향을 줄 수 있으므로 담당 복지부서에서 함께 상담받는 것이 좋습니다.

⑪ 공무원연금 수급자는 어떻게 되나요?

공무원연금, 사학연금, 군인연금, 별정우체국연금 등 직역연금 수급권자와 배우자는 원칙적으로 기초연금 지급 대상에서 제외될 수 있습니다. 일부 예외가 있으므로 개별 확인이 필요합니다.

⑫ 만 65세 생일 전에 신청할 수 있나요?

만 65세 생일이 속한 달의 한 달 전 초일부터 신청할 수 있습니다. 예를 들어 11월이 생일인 분은 10월 1일부터 신청할 수 있습니다.

2025년과 2026년 선정기준액 비교표

구분	2025년	2026년	증가액
단독가구	228만 원	247만 원	19만 원
부부가구	364만 8천 원	395만 2천 원	30만 4천 원
개인 기준연금액	34만 2,510원	34만 9,700원	7,190원

핵심 구분

선정기준액은 기초연금을 받을 수 있는지 판단하는 금액이고, 기준연금액은 기초연금 지급액을 계산할 때 사용하는 기준입니다. 두 금액을 혼동하지 않아야 합니다.

2. 소득인정액과 근로·연금소득 계산법

① 소득인정액의 기본 공식

월 소득인정액 = 소득평가액 + 재산의 월 소득환산액

먼저 소득을 계산하고, 다음으로 재산을 월 소득으로 환산한 뒤 두 금액을 더합니다.

② 근로소득은 전액 반영되지 않습니다

2026년 상시근로소득은 월 116만 원을 먼저 공제한 뒤 남은 금액의 30%를 추가 공제하는 방식이 적용됩니다. 즉, 공제 후 남은 금액의 70%를 소득평가액에 반영합니다.

③ 근로소득 계산 공식

상시근로소득 평가액

max(월 근로소득 − 116만 원, 0) × 70%

근로소득이 116만 원 이하라면 이 공식에 따른 상시근로소득 평가액은 0원입니다. 일용근로소득 등은 별도 취급될 수 있습니다.

④ 월급 150만 원이라면?

150만 원에서 116만 원을 공제하면 34만 원이 남습니다. 여기에 70%를 곱하면 23만 8,000원이 상시근로소득 평가액으로 반영됩니다.

⑤ 월급 200만 원이라면?

200만 원에서 116만 원을 뺀 84만 원의 70%인 58만 8,000원이 상시근로소득 평가액입니다.

⑥ 부부가 모두 일하면?

근로소득 공제는 원칙적으로 개인별로 적용합니다. 부부 각각의 상시근로소득에서 공제를 적용한 후 평가액을 합산합니다.

⑦ 국민연금은 어떻게 계산하나요?

국민연금의 노령연금 등 공적연금 급여는 일반적으로 공적이전소득에 포함됩니다. 근로소득에 적용되는 116만 원 정액공제를 국민연금에 그대로 적용하지는 않습니다.

⑧ 개인연금과 연금저축은?

개인연금, 연금저축, 보험 관련 수령액은 소득 유형과 수령 방식에 따라 평가가 달라질 수 있습니다. 일시금과 정기 연금 수령을 동일하게 계산하지 말고 관련 자료를 확인해야 합니다.

⑨ 사업소득도 포함되나요?

자영업이나 사업을 통해 발생하는 소득은 사업소득으로 평가될 수 있습니다. 단순 매출액과 실제 심사에 반영되는 사업소득은 다를 수 있습니다.

⑩ 임대소득도 계산하나요?

주택이나 상가 임대에서 발생하는 소득은 소득평가에 포함될 수 있습니다. 임대 중인 부동산 자체도 재산평가 대상이 될 수 있으므로 두 항목을 구분해야 합니다.

⑪ 예금 이자와 배당소득

예금이자, 배당 등 재산소득도 소득평가에 영향을 줄 수 있습니다. 금융재산의 원금이 재산으로 평가되는 것과 이자소득이 소득으로 반영되는 것은 별개의 과정입니다.

⑫ 자녀 집에 무상 거주한다면?

본인이나 배우자가 자녀 소유의 고가 주택에 무상 거주하는 경우 일정 요건에서 무료임차소득이 산정될 수 있습니다. 2026년 고시상 관련 주택 기준은 시가표준액 6억 원 이상입니다.

근로소득별 평가액 계산 예시

월 상시근로소득	116만 원 공제 후	소득평가액
100만 원	0원	0원
150만 원	34만 원	23만 8천 원
200만 원	84만 원	58만 8천 원
250만 원	134만 원	93만 8천 원
300만 원	184만 원	128만 8천 원

월급이 선정기준액보다 높아도 계산해 볼 이유

상시근로소득에는 공제가 적용되므로 실제 월급과 소득평가액이 다릅니다. 반대로 월급이 거의 없어도 국민연금, 임대소득, 금융재산 등이 있으면 소득인정액이 높아질 수 있습니다.

3. 지역별 기본재산액과 금융재산 공제 계산법

① 기본재산액 공제란?

기초연금은 주거 유지에 필요한 일정 수준의 일반재산을 고려해 지역별 기본재산액을 공제합니다. 이는 주택가격에서 실제 세금을 깎아주는 제도가 아니라 재산을 월 소득으로 환산하기 전에 적용하는 공제입니다.

② 대도시 기본재산액 공제

대도시의 기본재산액은 1억 3,500만 원입니다. 일반적으로 특별시·광역시의 구와 특례시 등이 해당할 수 있으며, 실제 분류는 행정구역 기준으로 확인해야 합니다.

③ 중소도시 기본재산액 공제

중소도시의 기본재산액은 8,500만 원입니다. 일반적으로 도의 시 지역 등이 해당하지만, 세부 분류는 행정구역에 따라 확인해야 합니다.

④ 농어촌 기본재산액 공제

농어촌의 기본재산액은 7,250만 원입니다. 일반적으로 군 지역 등이 해당합니다.

⑤ 공제액은 주택마다 적용되나요?

아닙니다. 기본재산액은 주택 한 채마다 각각 공제하는 방식이 아니라 가구의 일반재산을 평가하는 과정에서 적용하는 공제입니다.

⑥ 부부는 기본재산액을 두 번 공제하나요?

원칙적으로 부부가구의 재산을 합산하여 평가하며 기본재산액도 가구 단위로 적용합니다. 부부 각각에게 동일한 지역별 기본재산액을 중복 적용하지 않습니다.

⑦ 금융재산 공제는 얼마인가요?

예금, 적금, 주식, 보험 등 금융재산에 대해서는 원칙적으로 가구당 2,000만 원을 공제합니다. 금융재산이 2,000만 원 이하라면 해당 공제 후 금융재산 평가액이 0원이 될 수 있습니다.

⑧ 예금 5,000만 원이라면?

다른 금융재산이 없고 평가 대상 금융재산이 5,000만 원이라면 2,000만 원을 공제한 3,000만 원이 재산 소득환산 계산에 반영됩니다.

⑨ 부부 예금을 각각 3,000만 원씩 보유했다면?

부부의 금융재산 합계가 6,000만 원이라면 가구당 2,000만 원을 공제한 4,000만 원을 기준으로 계산합니다. 각각 2,000만 원씩 총 4,000만 원을 공제하지는 않습니다.

⑩ 주택가격은 실거래가로 계산하나요?

기초연금 재산평가에는 일반적으로 주택의 시가표준액 등 관련 기준가액이 활용됩니다. 부동산 중개업소에서 제시하는 호가나 최근 실거래가를 그대로 넣으면 실제 심사 결과와 달라질 수 있습니다.

⑪ 전세보증금도 재산인가요?

본인이 임차인으로 지급한 전세보증금도 일반재산에 포함될 수 있습니다. 임차보증금에는 법령과 지침에서 정한 보정계수가 적용될 수 있으므로 계약금액 전액을 그대로 반영하지 않는 경우가 있습니다.

⑫ 대출금은 재산에서 차감되나요?

금융기관 대출 등 인정되는 부채는 재산의 소득환산 과정에서 차감할 수 있습니다. 모든 개인 간 차용금이나 신용카드 사용액이 자동으로 부채로 인정되는 것은 아닙니다.

⑬ 재산 소득환산율은 얼마인가요?

일반적인 재산의 소득환산율은 연 4%입니다. 기본재산액과 금융재산 공제, 인정 부채를 반영한 금액에 연 4%를 적용하고 12개월로 나누어 월 소득환산액을 구합니다.

⑭ 재산이 공제액보다 적으면?

일반재산 또는 금융재산이 각각의 공제액보다 적다면 해당 항목에서 음수 금액을 그대로 만들지 않습니다. 공제 후 남는 금액이 없는 경우 해당 항목은 0원으로 보는 방식으로 이해하면 됩니다. 실제 산정에서는 재산 종류별 처리와 부채 반영 순서를 확인해야 합니다.

⑮ 고급자동차는 일반재산과 다를 수 있습니다

법령상 고급자동차나 특정 회원권은 일반적인 연 4% 환산과 달리 별도 방식으로 평가될 수 있습니다. 차량가액 4,000만 원 이상 등 관련 요건에 해당하는지 확인해야 합니다.

2026년 재산 공제액 비교표

구분	공제금액	적용 방식
대도시 기본재산액	1억 3,500만 원	일반재산·가구 단위
중소도시 기본재산액	8,500만 원	일반재산·가구 단위
농어촌 기본재산액	7,250만 원	일반재산·가구 단위
금융재산 공제	2,000만 원	지역 관계없이 가구 단위
상시근로소득 공제	월 116만 원 + 잔액의 30%	개인별 적용

재산 공제 계산의 핵심

기초연금은 집값이나 예금 잔액을 그대로 월 소득에 더하지 않습니다. 지역별 기본재산액과 금융재산 2,000만 원 공제, 인정 부채를 반영한 후 일반적인 재산에 연 4%를 적용합니다.

4. 집·예금·부채를 넣어 소득인정액 직접 계산하기

① 재산 소득환산액 기본 공식

일반적인 재산의 월 소득환산액

{[일반재산 − 기본재산액] + [금융재산 − 2,000만 원] − 인정 부채} × 4% ÷ 12

일반재산과 금융재산은 각각의 공제 후 금액을 반영하고, 최종 환산 대상 재산이 음수가 되지 않도록 계산합니다. 고급자동차·회원권 등의 별도 환산액이 있다면 추가해야 합니다.

② 계산 예시의 가정

아래 예시는 이해를 돕기 위한 단순 계산입니다. 실제 심사에서는 주택 시가표준액, 금융재산 조사 기준, 부채 인정 여부, 소득 유형과 공제 순서 등이 달라질 수 있습니다.

③ 사례 A: 대도시 단독가구

주택 시가표준액 2억 원, 금융재산 3,000만 원, 인정 부채 5,000만 원, 국민연금 월 50만 원, 다른 소득이 없는 단독가구를 가정합니다.

④ 대도시 기본재산액 공제

주택 2억 원에서 대도시 기본재산액 1억 3,500만 원을 공제하면 일반재산 잔액은 6,500만 원입니다.

⑤ 금융재산 공제

금융재산 3,000만 원에서 2,000만 원을 공제하면 금융재산 잔액은 1,000만 원입니다.

⑥ 부채 차감

일반재산 잔액 6,500만 원과 금융재산 잔액 1,000만 원을 합하면 7,500만 원입니다. 여기서 인정 부채 5,000만 원을 차감하면 환산 대상 재산은 2,500만 원입니다.

⑦ 재산의 월 소득환산액

2,500만 원에 연 4%를 적용하면 연간 100만 원이고, 12개월로 나누면 월 약 8만 3,333원입니다.

⑧ 최종 소득인정액

국민연금 월 50만 원과 재산 소득환산액 약 8만 3,333원을 합하면 소득인정액은 월 약 58만 3,333원입니다. 다른 소득과 별도 환산재산이 없다는 가정에서 2026년 단독가구 선정기준액 247만 원보다 낮습니다.

⑨ 사례 B: 중소도시 단독가구

주택 시가표준액 2억 원, 금융재산 3,000만 원, 인정 부채 5,000만 원으로 동일하지만 거주지가 중소도시라면 기본재산액 공제가 8,500만 원으로 달라집니다.

⑩ 중소도시 계산 결과

일반재산 잔액 1억 1,500만 원과 금융재산 잔액 1,000만 원을 합한 뒤 부채 5,000만 원을 차감하면 7,500만 원입니다. 연 4%를 적용해 12개월로 나누면 재산의 월 소득환산액은 25만 원입니다.

⑪ 사례 C: 농어촌 단독가구

같은 주택과 금융재산, 부채를 보유한 농어촌 가구라면 기본재산액 7,250만 원을 공제합니다. 환산 대상 재산은 8,750만 원이며 월 소득환산액은 약 29만 1,667원입니다.

⑫ 지역에 따라 결과가 달라지는 이유

동일한 재산을 보유해도 지역별 기본재산액이 다르기 때문에 월 소득환산액이 달라집니다. 그러나 지역 구분은 단순한 생활권이나 주택가격이 아니라 행정구역 기준으로 판단합니다.

⑬ 재산이 많아도 기초연금 대상일 수 있나요?

가능성은 있습니다. 재산이 있다는 사실 자체보다 공제와 부채를 반영한 소득환산액, 그리고 다른 소득을 합산한 최종 소득인정액이 중요합니다.

⑭ 집이 없어도 탈락할 수 있나요?

가능합니다. 주택이 없어도 근로소득, 국민연금, 사업소득, 금융재산이 많으면 소득인정액이 선정기준액을 초과할 수 있습니다.

⑮ 모의계산과 실제 심사 결과가 다른 이유

모의계산은 입력한 정보를 바탕으로 한 예상 결과입니다. 실제 심사는 공적 자료와 금융정보 조회, 재산가액, 부채 인정 여부 등을 확인하므로 차이가 발생할 수 있습니다.

동일 재산을 가진 단독가구의 지역별 비교

구분	대도시	중소도시	농어촌
주택 평가액	2억 원	2억 원	2억 원
기본재산액	1억 3,500만 원	8,500만 원	7,250만 원
금융재산	3,000만 원	3,000만 원	3,000만 원
인정 부채	5,000만 원	5,000만 원	5,000만 원
월 재산 소득환산액	약 8만 3,333원	25만 원	약 29만 1,667원
국민연금 월 50만 원 포함 소득인정액	약 58만 3,333원	75만 원	약 79만 1,667원

※ 다른 소득·재산이 없고 부채가 전액 인정되며 고급자동차·회원권 등의 별도 환산액이 없다는 단순 예시입니다. 실제 수급 결정은 행정기관의 조사 결과에 따릅니다.

계산 순서를 기억하세요

주택과 토지 등 일반재산 확인 → 지역별 기본재산액 공제 → 금융재산 2,000만 원 공제 → 인정 부채 차감 → 연 4%를 적용해 12개월로 나누기 → 근로·연금 등 소득평가액 합산 순서로 계산하면 이해하기 쉽습니다.